De poster som av forskjellige grunner havner på feilkonto, tilhører egentlig til en annen konto i regnskapet. Feil skal rettes i det systemet feilen oppstod, med mindre dette ikke er teknisk mulig.
Dersom SAP produserer data til regnskapet på ugyldige konteringsverdier, vil dette posteres på feilkonto og skal korrigeres i SAP ved neste lønnskjøring.
Utløsende hendelse: Månedsavslutning
Aktuelt regelverk
Reglementet §14
Bestemmelsene pkt. 4.4.5 – 4.4.6
Bokføringslovens § 11, bokføringsforskriftens kapittel 6 og NBS 5.
Framgangsmåte og arbeidsdeling (rekkefølge på arbeidet):
| Utføres av | Oppgave - handling | Referanse | |
| Fullservice | Delservice | ||
| DFØ | Kunde | Kjør browsermal i Unit4 for å få ut tall fra regnskapet og legg inn saldo hittil i år i skjema. |
Browsermal: A03 Gjennomgang av feilkonto |
| DFØ | Kunde |
Saldo skal spesifiseres i skjema Saldospesifikasjon og skal inneholde:
Interimsavstemming i Unit4 ERP skal benyttes. |
Interimsspørring: Se brukerhåndboka kap. 13.2.5 |
| DFØ / Kunde | Kunde | Konklusjon og eventuelle ytterligere dokumentasjon / kommentarer tas inn i avstemmingsskjema sammen med eventuell informasjon til kunde om oppfølging, spørsmål og så videre. | |
| DFØ | Kunde | Skjemaet dateres, signeres og avstemmingskode settes inn. | |