D5 Avstemming konto 1987

Rutinen innebærer en teknisk avstemming som skal sikre at beløpet som er bokført på konto 1987, og som rapporteres til Statsregnskapet på statskonto 163301, kun gjelder merverdiavgift.

Utløsende hendelse: Månedsavslutning

Dette er etter Finansdepartementets rundskriv R-116.

Kontrollen vil avdekke om det er bokført beløp på kontoen som ikke er en konsekvens av merverdiavgiftskodene som gjelder for nettoføringsordningen. Avstemmingen innebærer ikke en bilagskontroll av korrekt bruk av avgiftskoder.

Avstemmingen gjøres i virksomhetsregnskapet.

Aktuelt regelverk

Økonomireglementet og bestemmelsene 4.4.6.

Framgangsmåte og arbeidsdeling (rekkefølge på arbeidet):

Utføres av  Oppgave - handling Referanse
Fullservice Delservice
DFØ DFØ

Kjør browsermal i Unit4 ERP, og legg inn grunnlag for merverdiavgiftskodene som gjelder for nettoføringsordningen. Standardkodene er 7, 7A, 7B, 7C, 7M, 7P, 7D, 7G, 71 og 73. Kodene 7E, 7F og 7K er lagt til. De som benytter disse kodene, bør kontrollere at de blir tatt med. Virksomheter som benytter koder utover dette må legge til aktuelle koder i avstemmingsfanen og i browserspørringen.

 

For merverdiavgiftskode 79 legges mva-beløpet inn.

Browsermal:

D05 Grunnlag nto.mva

DFØ DFØ Kjør browsermal i Unit4 ERP og legg inn tall i kolonnen «Ført på konto 1987 i perioden».

Browsermal:

D05 Kto. 1987

DFØ DFØ Eventuelle differanser som framkommer i kolonne «Differanse» må forklares under «Forklaring på differanser». Øredifferanser er i orden.  
DFØ DFØ Skjemaet dateres, signeres og avstemmingskode settes inn.  

 

Oppdatert: 18. mai 2022

Fant du det du lette etter?

Nei

Det beklager vi!

Tilbakemeldingen din er anonym og vil ikke bli besvart. Vi bruker den til å forbedre nettsidene. Hvis du vil ha svar fra oss, ta kontakt på telefon, e-post eller kundesenter på nett.