F1 Kontroll av overføring av UB mot IB for det nye året

Det skal kontrolleres at korrekt balanse er overført for alle balansekontoer for virksomhetsregnskapet og kontantregnskapet.

For kontantregnskapet er det balansekontoer som er rapportert som mellomværende på S-rapporten som skal overføres.

For virksomhetsregnskapet skal det ikke være differanse mellom periode 14 i gammelt år og periode 00 i nytt år. For kontantregnskapet skal det ikke være differanse i periode 12 i gammelt år og periode 00 i nytt år.

Avstemming av kontantregnskapet og kontroll av mellomværende skal kun gjøres for bruttobudsjetterte virksomheter.

Utløsende hendelse: Årsavslutning

Aktuelt regelverk

Bestemmelsene pkt. § 4.4.5.

Fremgangsmåte og arbeidsdeling (rekkefølge på arbeidet):

Utføres av Oppgave - handling Referanse
Fullservice Delservice
DFØ DFØ Årsavslutning er beskrevet i rutiner og brukerhåndboken kapittel 14. Rutine 9.4
DFØ DFØ

Avstemming virksomhetsregnskapet

 

Foreta spørring i hovedbok for å finne UB (periode 00-14). Fyll ut konto, kontonavn og saldo UB. Foreta tilsvarende spørring for saldo på kontoer i periode 00 i nytt år.

 

Eventuelle differanser må korrigeres.

 
DFØ DFØ

Avstemming kontantregnskapet

 

Foreta spørring i kontantregnskapet for å finne UB (periode 00-12). Fyll ut konto, kontonavn og saldo UB. Foreta tilsvarende spørring for saldo på kontoer i periode 00 i nytt år.

 

En rekke kontoer i kontantregnskapet overføres ikke til nytt år da dette er kontoer som nulles ved overgang til nytt år, konto 1931-1999. Disse legges ikke inn i arket. Ny saldo på konto 1980 fylles inn.

 

Eventuelle differanser må forklares.

 
DFØ DFØ

Kontroll av mellomværende

 

Legg inn mellomværende som følger av S-rapport i periode 12, siste rapportering i foregående år. Kjør også S-rapport for periode 00 i nytt år.

 

Eventuelle differanser må forklares.

 
DFØ DFØ

Skjemaet dateres, signeres og avstemmingskode settes inn.

 

 

Oppdatert: 18. mai 2022

Fant du det du lette etter?

Nei

Det beklager vi!

Tilbakemeldingen din er anonym og vil ikke bli besvart. Vi bruker den til å forbedre nettsidene. Hvis du vil ha svar fra oss, ta kontakt på telefon, e-post eller kundesenter på nett.