S12 Kontroll av konto 2960 Påløpte kostnader

Bakgrunn

Konto 2960 Påløpt kostnad benyttes til avsetninger for påløpte kostnader som det ved periodens utgang ikke er mottatt faktura på. Dette kan for eksempel være avsetning for diverse kostnader i kontoklasse 6 og 7. Avsetninger tilbakeføres på neste periode eller den perioden fakturaen bokføres.

Denne kontrollen skal påse at avsetningene blir reversert i riktig periode.

Fremgangsmåte

Kontroller at posteringer på konto 2960 blir kostnadsført i riktig periode som inngående faktura tilsier.

Det må kontrolleres at det som er kostnadsført er korrekt postert og periodisert, og at reverseringer er korrekt gjennomført.

Browserrapport «S12» kjøres i Unit4 ERP og beløpene overføres til avstemmingsmappen. Foreta en vurdering av posteringene.

Avstemming av interimskonti i Unit4 ERP kan benyttes for å spesifisere saldoen ved periodeslutt.

Dokumentasjon

  • Avstemmingsmappe SRS

Henvisninger

Oppdatert: 8. februar 2021

Fant du det du lette etter?

Nei

Det beklager vi!

Tilbakemeldingen din er anonym og vil ikke bli besvart. Vi bruker den til å forbedre nettsidene. Hvis du vil ha svar fra oss, ta kontakt på telefon, e-post eller kundesenter på nett.