Veiledningen skal sørge for en periodisk avstemming av bokført og betalt utleggstrekk.
Det kontrolleres at bokført utleggstrekk blir betalt i sin helhet i neste termin.
Utløsende hendelse: Terminavslutning
Aktuelt regelverk
Reglementet §14
Bestemmelsene pkt. 4.4.6, se også pkt. 5.2.4.4 og 5.2.4.5
Bokføringslovens § 11 og NBS 5.
Framgangsmåte og arbeidsdeling (rekkefølge på arbeidet):
| Utføres av | Oppgave - handling | Referanse | |
| Fullservice | Delservice | ||
| DFØ | DFØ |
I kolonne for inngående balanse (IB) legges det inn UB fra forrige år (normalt = 6. termin). |
|
| DFØ | DFØ |
Kjør browsermal. Bokført trekk og betalt trekk for terminen hentes fra Unit4 ERP hovedbok.
Bokført trekk og betalt trekk føres inn i skjema på hver sin linje i kolonne for aktuell termin.
Betalingsdato og bilagsnummer legges inn i skjemaet. |
Browsermal: C02 Ny avstemming av påleggstrekk |
| DFØ | DFØ |
Legg inn informasjon om innrapportert utleggstrekk fra A-meldingen.
Hvis A-meldingen for aktuelle perioder ikke er tilgjengelig tas følgende rapport / transaksjonskode ut fra SAP:
Legg inn riktig periode og kryss av for "vis betalingsdata". |
PC00_M20_EDAG_DISP |
| DFØ | DFØ |
Det skal normalt ikke oppstå differanse. En eventuell differanse vil framkomme på linje “Kontroll av bokført og betalt trekk” i nedre del av skjema. Differansen skal forklares slik at linjen for Kontrollsum går i null.
Merk at avstemmingsskjemaet ikke tar høyde for eventuelle utleggstrekk i næringsinntekt og lignende. Disse vil da framkomme som differanser og dokumenteres / forklares særskilt. |
|
| DFØ | DFØ |
Konklusjon og eventuell ytterligere dokumentasjon / kommentarer tas inn i avstemmingsskjema sammen med eventuell informasjon til kunde om oppfølging, spørsmål og så videre. |
|
| DFØ | DFØ | Skjemaet dateres, signeres og avstemmingskode settes inn | |