C5 Avstemming av arbeidsgiveravgift - bruttobudsjetterte virksomheter

Lønnsoppgavepliktige ytelser skal spesifiseres per måned etter kontoene i regnskapssystemet, og rapporterte data til skatteoppkrever skal kunne avstemmes mot tilsvarende registrerte og bokførte data i lønnssystemet.

Utløsende hendelse: Månedsavslutning

Aktuelt regelverk

Bestemmelser om økonomistyring i staten punkt 4.4.6, se også 4.4.3 g) og 5.2.4.4.

Bokføringslovens § 11 og NBS 5.

Dette er nærmere beskrevet i

Definisjoner

Reiseforskyvning

Informasjon om oppgaveplikt og arbeidsgiveravgift på reiser oppdateres i SAP først ved hver hovedlønnskjøring og 13. kjøring, mens det oppdateres løpende ved hver overføring til Unit4 ERP. Dette betyr at det for hver innrapportering vil være en differanse mellom bokført grunnlag arbeidsgiveravgift i regnskapssystemet for reiser, kjørt etter siste hovedlønn i måneden og fram til siste dag i måneden.

Framgangsmåte og arbeidsdeling (rekkefølge på arbeidet):

Utføres av Oppgave - handling Referanse
Fullservice Delservice
DFØ DFØ Sum beregnet arbeidsgiveravgift hentes fra SAP og føres inn i kolonne B. SAP Lønnart rapport: rapportvariant / CUS&AVSTC05A
DFØ DFØ De kundene som betaler pensjon, må også fylle ut kolonne C. Beregnet pensjon hentes fra SAP. SAP Lønnart rapport: rapportvariant / CUS&AVSTC06P
DFØ DFØ Kjør browsermal i Unit4 ERP. Beløpet for utgiftsført AGA registreres i kolonne D, inntektsført AGA registreres i kolonne E.

Browsermal:

C05 BTO Avst.AGA

DFØ DFØ Eventuelle differanser som framkommer i kolonne F og G må redegjøres for i rubrikken «Forklaring differanse».  
DFØ DFØ Skjemaet dateres, signeres og avstemmingskode settes inn.  

 

Oppdatert: 18. mai 2022

Fant du det du lette etter?

Nei

Det beklager vi!

Tilbakemeldingen din er anonym og vil ikke bli besvart. Vi bruker den til å forbedre nettsidene. Hvis du vil ha svar fra oss, ta kontakt på telefon, e-post eller kundesenter på nett.